В России вводится налог с банковских вкладов: кому придется платить
Обладателям банковских депозитов свыше миллиона рублей придется засесть за калькулятор
В будущем году состоятельные вкладчики впервые заплатят НДФЛ с начисленных процентов по вкладам. Под пристальное внимание налоговиков с 2022 года попадут граждане, имеющие банковские депозиты в размере от 1 миллиона рублей и выше. Изначально эту инициативу власти представляли как «налог на богатых». Но под прицел налоговых органов могут попасть и граждане, которые откладывали заработанные деньги на достойную старость. О том, скольких россиян коснется новый налог, и как законно его избежать, рассказали эксперты.
По данным Агентства по страхованию вкладов (АСВ) за 2021 год, в российских банках насчитывается около 5,1 млн счетов физических лиц на сумму свыше 1 млн рублей, что составляет 1% от общего количества счетов. Общий объем средств на этих счетах составляет 17,95 трлн рублей, или 57% от общего объема средств на всех счетах.
Минфин с помощью нового налога планирует улучшить состояние казны, и в проекте бюджета на 2022–2024 годы запланировал, что поступления НДФЛ на доходы по банковским вкладам в 2022-м составят 108,3 млрд рублей, в 2023-м – 111,5 млрд рублей, в 2024-м – 114,9 млрд рублей.
Для пенсионеров проценты по депозитам — чуть ли не единственный доступный и понятный для них инструмент инвестирования и сохранения денег от инфляции. И вот выходит, что и с этих денег нужно будет заплатить налог.
Новый сбор представляет собой НДФЛ со ставкой в 13%, которым будет облагаться сумма процентов по одному или нескольким вкладам, в сумме превышающим 1 млн рублей за вычетом процентов в размере ключевой ставки Банка России на начало налогового периода.
При этом ставка НДФЛ может быть увеличена до 15%, если суммарный годовой доход (зарплата, премии, бонусы, проценты по вкладам) превысил 5 млн рублей. Срок уплаты, по закону, установлен, как по всем имущественным налогам, до 1 декабря. Как это работает?
Представим, что вы положили миллион под 5% и заработали за год на процентах 50 тыс. рублей. Отнимем от этой суммы необлагаемую часть — 42,5 тыс (миллион, умноженный на ключевую ставку). Получится 7,5 тыс. рублей. С этого дохода и нужно будет заплатить 13% налога,то есть 975 рублей.
Еще один способ избежать налога на вклады — это открыть их на имя родственников, но только если вы в этих родственниках полностью уверены, подчеркивает юрист.
Чтобы прикинуть размер налога именно в вашем случае, нужен простой калькулятор и форма расчёта перед глазами, а если это трудно, то на разных интернет-ресурсах уже есть специальные калькуляторы для расчёта налога и можно их использовать.
Но если кто-то не согласен с полученным размером налога, он может обратиться в налоговую в претензионном порядке или сразу пойти в суд, отмечает эксперт.
Как не стоит хранить накопления: эти 6 тактик вынудят вас потерять деньги
Хранить деньги дома
То, что делает большинство консервативных граждан, не желающих связываться ни с банками, ни с фондовым рынком. Однако это прямой путь к падению стоимости сбережений: их съест инфляция.
Сергей Леонидов, генеральный директор финансового маркетплейса Сравни.ру: «Хотя ставки по банковским вкладам уже едва перекрывают инфляцию, хранить деньги дома — это потери. При этом какую-то часть, процентов пять от сбережений, все же нужно держать дома на срочные нужды».
Игорь Файнман, финансовый консультант и автор проекта «Файнманомика»: «Глупо хранить деньги в матраце. Прогнозная инфляция на этот год составляет 5%, а девальвация рубля приведет к еще большему его удешевлению. И через год вы удивитесь, насколько мало денег у вас осталось. И вместо телевизора хватит только на гречку».
Хранить все в одной валюте
Здесь все просто: если ваши деньги лежат в одной валюте, вы рискуете потерять часть при падении ее курса. Чтобы избежать этого, нужно раскладывать яйца по разным корзинам — тогда падение одной валюты будет компенсировано ростом других.
Сергей Леонидов: «В современной экономике довольно часто происходят скачки курсов валют — например, как в марте этого года, когда в очередной раз обвалился рубль. Поэтому правильно хранить деньги в трех валютах: рублях, долларах и евро. Обычно рекомендуется делать это в соотношении 40/30/30. Таким образом вы не потеряете деньги от скачков курсов».
Открывать вклад только в одном банке
Актуальный совет для тех, у кого сбережения на сумму больше ₽1,4 млн. Дело в том, что в случае краха банка российская система страхования гарантируют возврат 100% от суммы банковского вклада и накопленных процентов, но не более ₽1,4 млн по всем счетам в одном банке. Это касается и валютных вкладов. Открытие вкладов в разных банках гарантирует вам быстрый возврат средств при наступлении страхового случая.
Сергей Леонидов: «Если с банком что-то случится — то вы сможете вернуть ₽1,4 млн максимум. Если у вас больше денег — нужно открывать вклады в разных банках в пределах этой суммы, чтобы себя обезопасить».
Вкладываться в сложные инструменты, которые вы не понимаете
Здесь много подводных камней: условия (их называют инвестиционной стратегией), при которых владелец структурного продукта получает прибыль, довольны запутанны и не всегда достижимы. Если же к моменту окончания действия инструмента условия не выполнены — то инвестор ничего не зарабатывает или даже теряет деньги. Риски можно минимизировать, вложившись в структурные ноты с защитой капитала — но их доходность будет уже не такой привлекательной.
Словом, это рискованный и запутанный инструмент — вкладываться в него нужно, только если вы четко знаете, что делаете.
Александра Яновская, автор телеграм-канала об инвестициях FinOsnova и соавтор налогового проекта ndfl.guru: «Не стоит вкладываться в структурные продукты без защиты капитала. Если вы не понимаете, откуда в структурном продукте берется доходность — то она берется с вас. Либо вы разбираетесь досконально в циклических акциях, опционах и долговой нагрузке эмитента, либо участвуете только в СП со 100%-ной защитой капитала в качестве первых шагов».
Наталья Смирнова, независимый финансовый консультант: «Если вы не понимаете, что такое структурная нота, вы не сможете оценить все риски, под которыми подписываетесь, инвестируя в нее».
Вложения в инструменты фондового рынка — довольно рискованный путь: здесь можно не только немало заработать, но и потерять уйму денег. Даже если вы считаете себя гуру инвестиций, не стоит вкладывать в акции даже лучших компаний все сбережения — рыночная конъюнктура изменчива и может привести к снижению цены даже надежных активов.
Сергей Леонидов: «Фондовый рынок — непредсказуемая штука, он волатилен. Если вложить все в него, то, когда вам понадобятся средства, вы можете понести потери — условно говоря, цена на акции будет не самая выгодная, но вам придется их продать. В фондовый рынок нужно инвестировать на длительном горизонте и в зависимости от возраста выбрать пропорцию, в которой вы распределяете вложения — чем вы старше, тем меньше должна быть доля инвестиций в фондовые инструменты. Мне кажется, комфортная доля от сбережений для вложений в фондовый рынок — 20–30%».
Наталья Смирнова: «Нельзя все инвестировать в один инструмент, отрасль или компанию. Скажем, «все в Теслу». Разные отрасли по-разному себя ведут в зависимости от рыночной ситуации, да и компании одной отрасли могут показывать разные результаты. Поэтому в портфеле должны быть представлены разные компании, отрасли и в идеале даже страны. Тем более что с помощью биржевых фондов это доступно и при минимальных суммах».
Вкладываться в многообещающие, но сомнительные проекты
Несмотря на многочисленные предупреждения и миллионы поучительных историй, всегда находятся люди, которые несут накопления в сомнительные конторы — финансовые пирамиды, «инвестиционные платформы» и прочие компании, предлагающие двух- и трехзначную доходность. Это самый верный способ не просто лишиться денег, а потерять вообще все. Столь же опрометчиво инвестировать, основываясь на советах непрофессионалов.
Сергей Леонидов: «Сейчас, как и в любой кризис, появляется много тех, кто обещает грандиозную доходность. И всегда есть те, кто, несмотря ни на что, считает, что можно найти финансовый Грааль. Инвестировать нужно только через брокера с лицензией от Центробанка, через крупных игроков с понятными собственниками, регистрацией в России, а не на каких-то островах — то есть через серьезную организацию с историей».
Наталья Смирнова: «Нельзя размещать капитал в те инструменты, которые вам посоветовал человек без финансового образования, без опыта и не спросив о вашей финансовой ситуации и готовности к риску. Подобные советы даются непрофессионалом и без привязки к вашей ситуации, и потому они могут вам здорово навредить, если окажется, что у вас крайне важная цель через пару лет, а вы все вложили в какой-то перспективный стартап, который ввиду COVID-19 замедлил развитие. И выйти вы из него сможете на два года позже нужного, а вам на вашу цель придется брать кредит».
Больше новостей об инвестициях вы найдете в нашем телеграм-канале «Сам ты инвестор!»
Термин, обозначающий вероятность быстрой продажи активов по рыночной или близкой к рыночной цене. Подробнее Долговая ценная бумага, владелец которой имеет право получить от выпустившего облигацию лица, ее номинальную стоимость в оговоренный срок. Помимо этого облигация предполагает право владельца получать процент от ее номинальной стоимости либо иные имущественные права. Облигации являются эквивалентом займа и по своему принципу схожи с процессом кредитования. Выпускать облигации могут как государства, так и частные компании. Фондовый рынок — это место, где происходит торговля акциями, облигациями, валютами и прочими активами. Понятие рынка затрагивает не только функцию передачи ценных бумаг, но и другие операции с ними, такие, как выпуск и налогообложение. Кроме того, он позволяет устанавливать справедливое ценообразование. Подробнее
Часть пенсионных накоплений заберут. Но есть способ их спасти
Уже в следующем году гражданам, которые хранят на банковских счетах в общей сложности более 1 миллиона рублей, придется платить налог на доход в размере 13%. Власти представляют это как налог для богатых, однако среди вкладчиков таких счетов немало пенсионеров. Для них эти вложения чаще всего единственный способ пусть не преумножить, но хотя бы немного сберечь от инфляции свои накопления. Впрочем, не надо торопиться и снимать деньги. Есть способ вернуть налог или вовсе его не платить.
Где копить? Фото: aniglobal.ru
Кто хранит деньги в банках
По результатам исследования банка «Русский Стандарт», проценты по банковским вкладам и счетам — второй по популярности источник доходов у российских пенсионеров (20% опрошенных). При этом на первом месте (22% опрошенных) — зарплата. Получается, что у неработающих пенсионеров основным источником дополнительного дохода как раз и являются банковские депозиты. В самом банке говорят, что пенсионеры — это крупнейшая группа вкладчиков (60% клиентов старше 55 лет), а средний размер их вклада составляет около 0,5 млн рублей.
По сведениям Агентства страхования вкладов, более 33% всех вкладов в российских банках открыты пенсионерами, то есть каждый третий вклад. Если говорить о суммах, пенсионерам принадлежит почти 48% всех денег, которые хранятся на банковских счетах. Кроме того, подсчитали и среднюю сумму, которая лежит на вкладе у среднестатистического российского пенсионера, она равна 455 000 рублей.
И теперь получается, что все они, те, кто откладывал на спокойную сытую старость, должны будут делиться своими доходами с государством. Распределение денег по нескольким счетам не поможет — налоговая будет считать общий доход со всех открытых вкладов, в том числе в иностранной валюте. Налог надо будет платить в следующем году. Но посчитать, придется платить или нет, и если да, то сколько, можно уже сейчас.
Сколько придется платить
Напомним, что размер налога составляет 13%, а необлагаемый минимум будет зависеть от ключевой ставки Центробанка, действующей на начало налогового периода, в котором получен доход. В январе 2021 года она составляла 4,25%, значит в 2022 году нужно будет уплатить налог с дохода свыше 42 500 рублей.
Если же суммарный годовой доход превысит 5 млн рублей, налоговая ставка будет увеличена до 15%.
Сколько надо заплатить? Фото: news. miseldon.com
Платить налог не придется только по тем счетам, доход с которых составляет менее 1% годовых, а также со счетов эскроу. Информацию о вкладчиках, на счетах которых более 1 млн рублей, будут передавать в налоговую сами банки. Сделать это они должны до 1 февраля 2022 года.
Как спасти деньги
Безвыходных ситуаций не бывает. В случае с налогом на вклады выход тоже есть.
Кредитный юрист и руководитель антиколлекторского агентства ОФИР Данила Михалищев, рассказал, что сумму налога можно сократить или вообще избежать его уплаты.
Эксперт отметил, что крупным вкладчикам теперь будет невыгодно открывать депозиты с выплатой процентов в конце срока.
Сравним 2 вклада, по одному из которых проценты будут начисляться ежегодно, а по другому — в конце срока действия. Сумма, срок и процентная ставка в обоих случаях будет одинаковая: 1,5 млн рублей, 3 года и 8% годовых.
При ежегодном начислении процентов доход вкладчика в год составит 120 000 рублей, значит в течение 3 лет ежегодно нужно будет уплатить 10 075 рублей налога. За 3 года — 30 225 рублей, при условии, что ключевая ставка ЦБ не изменится. Но мы уже сейчас видим, что ключевая ставка значительно повысилась. Значит, необлагаемый минимум будет больше, а налог — меньше.
При начислении процентов в конце срока, доход вкладчика за 3 года составит 360 040 рублей. Значит сумма налога к уплате будет 46 805 рублей, тоже при условии неизменной ключевой ставки. Очевидно, что второй вариант менее выгодный, так как налог будет выше на 16 000 рублей или на 50%.
Вера Кононова, заместитель начальника отдела аналитических исследований Института комплексных стратегических исследований, обратила внимание тех, у кого на вкладе 1 млн рублей или более, что им полагается налоговый вычет. Она пояснила, что это могут быть расходы на лечение, возмещение расходов на обучение, компенсация взносов на добровольное пенсионное страхование и некоторые другие вычеты.
Наличные под прицелом: как в 2021 году будут искать серые доходы
С 10 января стало сложнее расплачиваться крупными суммами наличных и проводить некоторые операции по счетам. Согласно изменениям в законодательстве, ужесточаются требования к переводам и операциям с использованием банкоматов.
То, что в наступившем году власть будет ещё больше интересоваться деньгами россиян, прямо следует из вступающих в силу поправок в знаменитый антиотмывочный закон 115-ФЗ. Во-первых, теперь информация абсолютно обо всех операциях с наличными на сумму от 600 тысяч рублей подлежит передаче в Росфинмониторинг. А это значит, что у фискальных властей (которые, как правило, также получают и анализируют эту информацию), например у налоговой службы, будут основания интересоваться источником происхождения этих самых наличных и в случае проверки требовать соответствующие документы о законности этих источников. В эту же группу контроля включены и все почтовые переводы на сумму от 100 тысяч рублей.
Во-вторых, под прицел попадают схемы, связанные с возвратом неиспользованных авансов за услуги мобильной связи (от 100 тысяч рублей), и всё, что касается ставок в азартных играх (от 600 тысяч рублей). В-третьих, появляется обязанность банков отчитываться по операциям лизинга как с юридическими, так и с физическими лицами, если сумма операции будет от 600 тысяч рублей.
А ещё усложняется жизнь для бухгалтеров: теперь нельзя выдавать деньги из кассы, если их вернуло подотчётное лицо. Прежде их придётся прогнать через расчётный счёт, иначе такому бухгалтеру грозит штраф 50 тысяч рублей.
— Обычному россиянину данные новации будут заметны не сразу, — считает старший юрист компании «Европейский дом права» Залимхан Магомедов. — Сегодня большинство граждан имеют дело с наличными, когда снимают их в банкоматах. Теперь, если регулярно снимаете крупную сумму наличных, рано или поздно попадаете на карандаш финразведки, у которой возникнут серьёзные вопросы к вам. Кстати, если деньги брать через кассу банка, проблем не будет, так как банк даёт расходный ордер — тот самый документ, который подтверждает, что деньги получены легально.
Кредитный капкан. Как пенсионеров обманывают в банках
В целом тем, у кого зарплата белая, волноваться не стоит, а вот получающим её в конверте придётся задуматься, смогут ли они в случае проверки указать источник происхождения средств, отметил Магомедов.
Кроме того, с 2021 года в сферу контроля будут попадать все сделки с недвижимостью с расчётами как в наличной, так и в безналичной форме, если они проводятся на сумму не менее трёх миллионов рублей. Это коснётся не только тех сделок, где происходит передача прав собственности (купля-продажа или мена), но и тех, где права не отчуждаются (например, аренда).
Причём сообщать в Росфинмониторинг о сделках с недвижимостью обязаны будут не только банки, но и нотариусы. Кстати, в фискальных органах утверждена и новая методика контроля, в которой среди прочего отдельно говорится о необходимости внимания к сделкам, где цена, указанная в договоре, явно ниже реальной рыночной стоимости объекта недвижимости. Также у Росфинмониторинга могут возникнуть вопросы, если приобретатель недвижимости выкладывает за неё крупную сумму наличными, не имея при этом декларируемых источников дохода.
Теперь формально по каждому расчёту по сделкам с недвижимостью, если сумма более трёх миллионов рублей, банк будет запрашивать пояснения и документы по договору, копии будут храниться в деле клиента, а в Росфинмониторинг отправится справка о наличии или отсутствии признаков сомнительности сделки. Таким признаком может быть её необычный характер или отсутствие явного экономического смысла договора. Например, если юридическое лицо приобретает за крупную сумму объект недвижимости, никак не связанный с его деятельностью, или если физическое лицо дарит юридическому недвижимость и т.д.
Телефонные мошенники, представляясь силовиками, оставляют людей без квартир
В России идет настоящая эпидемия телефонного мошенничества. По оценкам Центрального банка, только во втором квартале 2021 года мошенники похитили у россиян таким образом более 3 миллиардов рублей с банковских счетов. В основном жертвами становятся пожилые люди, заведомо неспособные эффективно защититься.
Диалог мошенников с гражданином идет по стандартному сценарию:
— Из ГУВД Москвы беспокоят.
Старший оперуполномоченный Смирнов. У вас со счета списываются деньги.
— Банковского! Я что, непонятно выражаюсь?
— Предельно понятно. А с какого счета?
— А в Сбербанке или ВТБ?
— Огласите весь список, пожалуйста.
— Вы что, не поняли, кто звонит?! Давно не учили разговаривать с полицией? Хотите, чтобы мы с обыском к вам приехали?!
— Прямо так и с обыском? Приезжайте. Когда ждать?
На том конце бросили трубку.
Сводки о принятых полицией заявлениях у пострадавших от телефонного мошенничества сегодня как сводки с фронта. Вот самые последние.
Жители Брянска только за прошедшую неделю после подобных звонков отдали мошенникам 8,6 миллиона рублей. В полиции зарегистрировано 54 аналогичных заявления. Обманщики представлялись сотрудниками банков.
В последнее время стало попадаться и что-то новое. На днях в дежурную часть полиции города Барановичи обратился 42-летний житель райцентра. Мужчина рассказал полицейским о том, что накануне вечером ему позвонила якобы сотрудница службы поддержки сайта госуслуг. Она сообщила об утечке его персональных данных и заявила, что кто-то хочет воспользоваться его личной информацией и оформить на него кредит. Объяснила, что надо изменить пароль к его сервису. Затем попросила назвать ей пришедший на его телефон СМС-код для изменения пароля. Получив доступ к личным данным гражданина, аферистка тут же оформила на него онлайн-кредит на 80 тысяч рублей.
С человеком, если он не бросил трубку, не послал звонившего куда подальше, тут же начинают работать профессионально с якобы переключением его на других таких же липовых сотрудников. Звонят многократно и говорят быстро и напористо. В общем, обработают так, что человек сам идет и берет кредит в банке, сам переводит деньги мошенникам, сам продает жилье.
Вот что сказал журналистам заместитель секретаря Общественной палаты РФ Владислав Гриб: «90 процентов звонков, как правило, из-за рубежа. В основном это Украина. За 2020 год порядка 66 миллиардов рублей наши граждане потеряли на телефонных мошенниках».
На телеканале «Россия 1» в программе Андрея Малахова «Прямой эфир» было показано расследование о способах работы телефонных мошенников.
Телеканал показал, как журналисты устроились туда якобы на работу. Для них провели инструктаж: какие суммы можно украсть у российских граждан. Объяснили, что в день можно прозвонить до 300 человек. И звонить нужно только россиянам: «Если же мы бы звонили по Украине, Литве, Польше, это было бы опасно. На данный момент нам дали зеленый свет, и мы работаем по России».
А совсем недавно и русскоязычные жители Финляндии пожаловались на телефонных мошенников, которые выдают себя за сотрудников банков Nordea и S-Pankki. По словам жителей соседнего государства, звонившие знали их имена и говорили по-русски. Схема та же, что и у нас: «От вашего имени совершена покупка» или «сотрудница банка» просит личные данные «для борьбы с утечкой». Местные банки уже в курсе звонков и говорят, что чаще всего мошенники пугают потенциальную жертву утечкой персональных данных.
Но, кажется, лед тронулся. И их начинают ловить. Правда, пока только на территории нашей страны. Накануне крупную спецоперацию в Новосибирске и Санкт-Петербурге провели полицейские. Они устроили настоящую облаву на телефонных мошенников в трех жилых многоэтажках. А одного из руководителей брали в Санкт-Петербурге.
Иван Соловьев, доктор юридических наук,
заслуженный юрист России