Нужно ли платить налог с продажи б/у товара на «Авито»?
Продавал на «Авито», в основном б/у товар, недавно появился счетчик продаж в приложении, пишет, на сколько рублей я продал.
Есть подозрение, что придется платить налог с продаж? Подскажите, кто-то сталкивался с этим?
Дискуссии. Обсуждаем финансовые вопросы и даем советы друг другу
1.9 миллионов рублей в год), то налог платить не надо. А поскольку проверять это все вряд ли вообще кто то будет, то смысла об этом переживать особого нет. Но, тем не менее, стоит периодически мониторить новости на тему приняти очередных «интересных» законопроектов.
Еще можно заплатить налог с товара, который приобрели и тут же вернули обратно в магазин. А если на кассе в пятерочке купили дороже, а потом вернули деньги и купили дешевле (из-за ценников в данном магазине) то еще больше можно заплатить налога)
Прибыли как таковой нет и налога тоже нет, просто возврат части средств доходом не считается насколько я знаю. Что я нашёл на помойке или отдали это мои дела.
Всего таких вычетов 2:
1. не облагаются налогом в размере 13% доходы от продажи движимого имущества, включая б/у вещи, на сумму в 250 тыс. руб.;
2. вместо вычета в 250 тыс. руб. руб. можно снизить сумму полученных денежных средств от продажи своего имущества на сумму подтвержденных соответствующими документами расходов, которые были произведены в связи с покупкой данного имущества.
Налог на секонд-хенд
В связи со статьей «С продаж на Avito будут брать налоги» редакция считает необходимым выступить с разъяснениями.
Редакция приносит извинения за допущенные неточности, ошибки и некорректный заголовок статьи. Ни о каких нововведениях в налогообложении продаж на площадке Avito речи не идет.
Позднее Минфин разъяснил ситуацию с налогами при продаже подержанных вещей в сети.
Продажа подержанных вещей от одного человека к другому подлежит налогообложению на общих основаниях по ставке 13%, указало Министерство финансов. При этом обязанность по начислению и уплате налога возлагается на продавца товара.
«Законодательство о налогах и сборах не возлагает на электронные платформы и социальные сети, с использованием которых пользователи продают имущество, функции налоговых агентов, — пояснили «Ведомостям» в Минфине. — Поэтому такие платформы и социальные сети уплачивать налог из средств пользователей не могут». Такие требования уже содержатся в Налоговом кодексе, напоминают в ФНС. «Физические лица при получении доходов от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности менее предельного установленного срока, производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц с таких доходов самостоятельно», – отметили в ведомстве.
Сейчас продажи в сегменте c2c (от человека к человеку) интенсивно растут. За два года их количество увеличилось почти вдвое – с 90 млн сделок на 295 млрд руб. в 2017 г. до 177 млн сделок на 568 млрд руб. в 2019 г., говорится в совместном исследовании Data Insight и Avito. Причем в 60% случаев продается вещь, уже бывшая в употреблении. Еще 29% продавцов предлагают новые или не подошедшие им вещи. Остальное приходится на хендмейд, коллекционные и антикварные товары, животных и растения, сказано в исследовании.
Но онлайн-платформы и соцсети налоги с пользователей не собирают. «Юла» дает своим пользователям бесплатную возможность разместить объявление о продаже товаров и услуг, но не выступает при этом участником процесса купли-продажи», – говорят в пресс-службе компании. «Продавец сам полностью отвечает за налогообложение своих доходов», – подчеркивают в пресс-службе Avito. В итоге по факту такие сделки налогами не облагаются. «Проконтролировать конкретные объемы подобных сделок сложно, но при наличии значительных оборотов продаж товаров через социальные сети или специальные площадки люди обычно регистрируются в качестве ИП или самозанятых, – отмечает партнер налоговой практики BMS Law Firm Давид Капианидзе. – При этом основная масса пользователей с небольшими продажами не платит налоги».
Скорее всего, дело в небольших объемах сделок, полагают эксперты. «Сейчас налог достаточно успешно взимается при продаже автомобилей и недвижимости – отработана система контроля, суммы сделок и налога достаточны, чтобы это было привлекательно для государства, – считает партнер юридической фирмы «Рустам Курмаев и партнеры» Дмитрий Клеточкин. – Отслеживать микротранзакции на Avito государство вряд ли будет, администрирование налога будет больше походить на ловлю блох и вряд ли принесет экономический эффект».
Однако доход от налогообложения таких сделок возможен. «Если предположить, что со всех сделок за 2019 г. на сумму 586 млрд руб. продавцы должны оплатить НДФЛ, сумма налогов могла бы составить более 76 млрд руб.», – подсчитал адвокат практики налоговых споров МЭФ PKF Павел Желновод. При этом возможность по-прежнему не платить налог на доход от продажи подержанных вещей сохраняется. «Согласно Налоговому кодексу, при продаже имущества (кроме недвижимости) со сроком владения более трех лет налог не уплачивается, – напоминают в Минфине. – Кроме того, налогоплательщики имеют право на имущественный налоговый вычет в размере 250 000 руб. за налоговый период». Хотя воспользоваться этой оговоркой будет непросто, отмечают юристы. «Проблема в том, как доказать, что период владения составил больше трех лет, если нет чеков или иных доказательств срока покупки», – говорит Желновод.
Эксперты уверены, что главным результатом попыток государства собирать налог с доходов от продажи подержанных вещей станет бегство с онлайн-платформ значительного числа пользователей. «Если еще c2c-площадки обяжут собирать налоги с физических лиц за б/у товары, то люди просто перестанут их посещать, – говорит вице-президент Ассоциации компаний интернет-торговли Лия Левинбук. – Сегодня существует большое количество онлайн-чатов и средств коммуникации, которые позволяют продавцу и покупателю легко договориться напрямую».
Говорят, с продажи подержанных вещей вводят новый налог. Как на самом деле
3 сентября авторитетное деловое издание написало о планах властей ввести новый налог. Якобы при продаже вещей на электронных площадках вроде «Авито» и «Юлы» теперь нужно будет что-то платить в бюджет. Все дело в том, что сейчас такие сайты не имеют права удерживать налоги с пользователей, но их могут наделить такими полномочиями. По подсчетам неназванных экспертов, новый налог мог бы пополнить бюджет на 80 млрд рублей. Это даже больше, чем принесет повышение НДФЛ с 2021 года.
Никаких внятных обоснований такой публикации авторы статьи и СМИ, которые написали на ее основе свои материалы, не приводят. Зато свою точку зрения изложил Минфин.
Вот как обстоят дела с налогами при продаже подержанных вещей. Коротко: этот налог не надо вводить — он уже есть. Но платить его почти никому не приходится.
Каким налогом облагается продажа подержанных вещей
При продаже чего угодно на «Авито» или «Юле» владелец вещи получает доход, который может облагаться обычным налогом на доходы физических лиц — то есть НДФЛ. Ставка зависит от наличия резидентства, обычно это 13%.
Этот налог был, есть и будет. Он не зависит от конкретной электронной площадки или способа продажи. Таким налогом может облагаться и зарплата, и доход от продажи машины, и поступления в рамках сделки на «Юле».
Никаких других налогов с продажи вещей через специальные сайты Минфин вводить не планирует. На этот счет уже есть официальное подтверждение: вопрос о новом налоге даже не обсуждается.
В каких случаях нужно начислять налог
Если говорить о продаже бывших в употреблении вещей — то есть движимого имущества, — НДФЛ облагается только тот доход, что собственник получил при продаже ранее трех лет владения. Если вещь была в собственности больше трех лет, ни о каком налоге речи вообще не идет. ФНС не нужна декларация, а бюджет не ждет от продавца никаких перечислений.
И электронная площадка тоже ничего удерживать не может. Она в этом случае действительно не налоговый агент и берет только свои комиссии. А продавцам стоит побеспокоиться о более серьезных вещах, чтобы не потерять деньги при продажах на «Авито».
Как уменьшить налог при продаже имущества
Если продать движимое имущество ранее минимального срока владения, налога все равно может не быть. Потому что доход от продажи можно уменьшить на вычеты. И налог начисляют только на оставшуюся сумму — если она больше нуля.
Вот какие вычеты можно использовать при продаже любых вещей:
Право на эти вычеты имеют абсолютно все — и те, кто работает по трудовому договору, и те, кто имеет статус ИП, и даже те, кто вообще не получает официального дохода. Даже несовершеннолетние могут продать свои вещи и использовать вычет.
Поэтому миллионы таких сделок остаются незафиксированными, но как-то специально отслеживать их все равно нет смысла.
В налоговую попадают данные только о продаже недвижимости и автомобилей. О колясках, туфлях и устаревших моделях Айфонов — нет.
Если продается хендмейд
Если продажа на «Авито» — это бизнес по торговле товарами собственного производства, то для экономии может быть выгодно использовать налог на профессиональный доход и платить всего 3% с дохода, но никак не 13%.
Даже если платить налоги с продаж на электронных площадках как ИП на общей системе, из доходов можно вычитать расходы на производство — это профессиональный вычет. Никаких лимитов при этом нет. Можно продать на 2 млн рублей и вычесть 1,5 млн рублей затрат. Тогда НДФЛ начисляется только на разницу. А еще появляется возможность уменьшить налог с помощью имущественных или социальных вычетов.
В каком случае при продаже личных вещей нужно платить налог?
Большинство из нас не является бизнесменами. И все же многие время от времени продают что-либо: новые и старые вещи, которые не пригодились, разонравились, не подошли. Сделать это сейчас очень легко. Так же легко, как запутаться в информации о том, накладывает ли это на продавца какую-либо налоговую ответственность. Давайте разберемся вместе.
В каких случаях сделка не облагается налогом?
В целом можно должно выполняться одно из следующих условий:
1. Если вещь продается за меньшую сумму, чем покупалась. Например, если вы купили сапоги за 3000, а продали за 2000, то, в сущности, вы не получили дохода с этой сделки. А значит, и налог платить не нужно.
2. Если вещь находится в личном пользовании и стоила меньше 25000 рублей. В этом случае также можно не заключать договор и не платить налог.
3. Если вещь была в пользовании более трех лет.
Важно! Если к вам возникнут вопросы, необходимо будет доказать, что вещь ваша и была в личном пользовании, а вы не являетесь перекупщиком. В качестве доказательств могут быть чеки, фотосвидетельства.
Если ни одно из этих условий не соблюдается, то считается, что вы извлекаете выгоду из продажи какой-либо вещи. В этом случае вам придется задекларировать сделку и уплатить с нее налог.
Обратите внимание! Если вы извлекаете прибыль из таких продаж больше трех месяцев подряд, это классифицируется, как предпринимательская деятельность! Со всеми вытекающими: необходимостью регистрировать ИП, платить все налоги, и так далее.
Правила для тех, кто хочет продавать вещи в интернете
Когда еще могут возникнуть к вам вопросы?
1. Если вы регулярно что-то продаете. Да, многие люди честно продают собственные вещи, не завышая при этом цены, но делают это на постоянной основе, в течение достаточно длительного времени. В этом случае у налоговой может возникнуть подозрение, что они — перекупщики. И тогда придется доказывать, что все проданные вещи действительно находились в собственности и использовались для личных нужд.
2. Если вы продаете что-то крупное неоднократно. Например, три машины подряд. Тогда тоже могут возникнуть подозрения, что действует перекупщик. Если вы оказались в такой ситуации, и машины действительно ваши, заранее соберите нужный пакет документов (подтверждающих право владения). Это снимет все вопросы и отведет от вас необоснованные подозрения.
Как можно обезопасить себя?
1. Идеальная ситуация — иметь чеки на все вещи, которые вы продаете. К сожалению, на практике это возможно в том случае, если вы продаете новую вещь, которая по каким-то параметрам вам не подошла. Тогда еще есть шансы, что чек сохранился (например, ради гарантийного обслуживания). В случае со старыми вещами, к сожалению, все осложняется тем, что большинство людей не хранит чеки на абсолютно все совершенные покупки. Но если вещь действительно бывшая в употреблении и вы продаете ее одну, то, скорее всего, ни у кого не возникнет подозрения, что вы перекупщик, делающий на этом бизнес.
2. Совершайте расчеты наличными. Такие сделки невозможно отследить, и не будет «странных» операций по картам, которые вам сложно будет объяснить.
3. Не продавайте много однотипных и достаточно дорогих вещей. «Растяните удовольствие», чтобы ваша деятельность не выглядела подозрительно.
Советы: куда отдать ненужные вещи?
Естественно, все, написанное выше, касается только недорогих (до 250000 рублей) вещей, которые действительно были в вашем личном пользовании.
Если вы хотите продать квартиру, сдать жилплощадь, продать новый автомобиль, могут вступать в силу другие правила. В целом если «частный продавец» еще и честный, проблем и вопросов со стороны налоговой возникнуть не должно.
В России предложили облагать налогом продажи на «Авито»
В России продажи подержанных вещей, в том числе через сервисы и соцсети, на общих основаниях должны облагаться налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%. Об этом со ссылкой на заявление Минфина сообщили «Ведомости».
По закону платформы, на которых пользователи продают вещи, не выполняют функцию налоговых агентов, напомнили в ведомстве. Поэтому они не могут платить налог из средств пользователей.
Последние сами должны уплачивать НДФЛ с таких продаж в соответствии с Налоговым кодексом, отметили изданию в Федеральной налоговой службе (ФНС).
«Физические лица при получении доходов от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности менее предельного установленного срока, производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц с таких доходов самостоятельно», — указали в ФНС.
Минфин, комментируя появившиеся сообщения, заявил, что не предлагал вводить новый налог с продаж на электронных площадках, говорится в сообщении пресс-службы ведомства, поступившем в РБК. Там пояснили, что в большинстве таких случаев граждане освобождаются от налога, если владели вещью больше трех лет. Кроме того, доход от продажи поддержанных вещей обычно меньше, чем сумма, которая была потрачена при их покупке, добавили в Минфине.